一、 合理规划收入时间
美国个人所得税采取超额累进税率，多增加的调整后应纳税收入(AGI)可能刚好最后一部分落在更高的税率区间，因此需要提前规划可控的额外收入。若预计2017年的收入会大幅增加，则部分收入项目可提前至2016年，比如在年底前出售有较大增值的投资资产，提前获取年终奖励等。
若害怕2016年的应纳税收入太高，则可根据需要延后你的收入总额。如果你是自雇人员，如果客户愿意，可以考虑把发票单据推迟到1月。你也可以考虑出售在应纳税账户中一些亏损的投资诸如股票、基金，用资本亏损来抵扣资本利得，降低你的调整后收入总额。
二、免征税收入
首先要了解个人退休账户并参与特定的退休金计划，如401K/403k、IRA等常见的延税计划，以及ROTH IRA、ROTH 401K 免税计划。每年10-12月，是你最后可以在401(k) 或403(b)等退休账户存款的机会，如果想获得税收减免，401(k)入账的最后截止日期2016年12月31日，今年最大的存款额是$18,000 (如果你超过50岁，每年最高额是$24,000)。该部分收入可以成为免征税收入。
三、慈善捐赠可减少应纳税收入
慈善捐赠可以减少应纳税收入，想降低税单，请务必在年终前行动。疯狂消费的第四季度正好是清理衣柜及家中不再需要的二手物品的好时机，捐助的减免金额与这些物品的市价等同。现金或持有一年以上的、不再适合自己投资目标的股票或者共同基金也可用于捐赠。
诚琛海外投资专家提醒您，捐赠时请务必保留好捐赠凭证。美国国税局对于减税捐赠有不少规定，但总体归结为一点，捐给一个合资格的捐赠组织并保持捐赠记录。另外，请注意向政治机构的捐赠不能抵减。
四、州所得税或销售税可抵减收入
明年你报税时可选择用今年已付的州收入所得税或者销售税来抵减部分收入，部分州没有州所得税，通常州内纳税人会选择销售税来抵扣。纳税人有两种选择：一种是标准销售税抵扣额，国税局根据纳税人家庭人口数、家庭年收入及所居住的州等因数，提供标准销售税抵扣表。另一种是实际销售税抵扣额，销售税最后一个季度是疯狂买买买时期，如果你买了贵重商品，比如车船，或者珠宝，可能实际购物支出高于国税局的标准购物支出，则可采用实际销售额抵扣。
五、房贷利息和房产税可抵减收入
有房的小伙伴如果有贷款，可以在年底前支付2017年1月的房贷以及支付2017年的房产税，这样房贷利息和房产税都可以抵减2016年的收入。
六、合理利用直接减税抵免额
如果你家正在进行节能升级，你可以申请30%的成本税收抵免，比如安装了太阳能电池板。如果你家庭里有一员正在接受付费的高等教育，比如本科和研究生课程，您可能可以在最高$2,000的终生学习税收抵免(Lifetime Learning Credit)和最高$2,500美国机会税收抵免(American Opportunity Credit)二者间二选一。
